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出纳相关工作的交接流程包含:
1、出纳凭据,即与现金、存款及其他货币资金相关的会计原始凭证和记帐凭证。
2、出纳帐本,即现金日做账和存款日做账等。
3、现金,即商品库存rmb和外汇。
4、银行汇票,即空白支票、银行汇票申领备查簿登记薄。
5、有价证券,即债卷、股票等。
出纳是按有关规定和制度,申请办理本部门现金收付款,银行账户管理和有关帐务,存放库存量现金,有价证券,印鉴章和有关单据等相关工作统称。
出纳的三大忌讳包括使用“京东白条”开展抵库、很多现金留宿和现金坐支。白条抵库也称“京东白条顶库”,不合乎财务管理制度和记账凭证的纸条或票据代替合理合法票据,侵吞库存量现金的举动;现金坐支是接到现金以后再往银行存钱,直接在接收到的现金(营业款即主营业务收入)中支出。
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出纳管理工作包含:1、申请办理现钱收付和清算业务。2、备案现金存款日做账。3、存放货币资金以及各种有价证券。4、存放相关图章、空缺
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